Vyhlásenie o hlavných nepriaznivých vplyvoch investičných rozhodnutí na faktory udržateľnosti

December 2023

Účastník finančného trhu:

Skupina Saxo Bank

Súhrn

Spoločnosť Saxo Bank A/S (549300TL5406IC1XKD09) zvažuje hlavné nepriaznivé vplyvy svojich investičných rozhodnutí na faktory udržateľnosti. Toto vyhlásenie je konsolidovaným výkazom hlavných nepriaznivých vplyvov na faktory udržateľnosti, ktorý sa týka spoločnosti Saxo Bank A/S, vrátane plne alebo čiastočne vlastnených dcérskych spoločností, konkrétne vrátane spoločnosti BinckBankNV (s pobočkami vo Francúzsku a Belgicku)¹.

Toto vyhlásenie o hlavných nepriaznivých vplyvoch na faktory udržateľnosti sa vzťahuje na referenčné obdobie od 1. januára 2022 do 31. decembra 2022. Spoločnosť Saxo Bank vykazuje na úrovni organizácie hlavné nepriaznivé vplyvy celkových investícií klientov na faktory udržateľnosti, t. j. súhrnný negatívny vplyv investičných rozhodnutí, a to na základe 18 povinných hlavných ukazovateľov nepriaznivého vplyvu definovaných v SFDR. Okrem toho musí spoločnosť Saxo Bank vykazovať minimálne 2 ukazovatele PAI prevzaté zo súboru 46 voliteľných ukazovateľov PAI, ako je uvedené v dodatku II SFDR. Investície získané klientmi prostredníctvom služieb obyčajnej realizácie obchodu nie sú do tohto vyhlásenia zahrnuté.

Spoločnosť Saxo Bank v súčasnej dobe nemá na stanovenie priorít PAI ciele na úrovni spoločnosti. Spoločnosť Saxo Bank počas referenčného obdobia nepodnikla žiadne kroky a žiadne kroky nemá v úmysle ani počas budúceho referenčného obdobia. Keďže sa očakáva, že porozumenie vzájomnému vzťahu medzi ukazovateľmi a investičnými rozhodnutiami sa bude v priebehu času prehlbovať a vyvíjať, má spoločnosť Saxo Bank v úmysle aj naďalej zvažovať možné zlepšenia rámca PAI, a to aj prostredníctvom aktualizácií tohto vyhlásenia.

Popis hlavných nepriaznivých vplyvov na faktory udržateľnosti

Hlavné nepriaznivé vplyvy sú definované ako negatívne podstatné dopady na faktory udržateľnosti, ako sú environmentálne a sociálne aspekty, spôsobené investičnými rozhodnutiami banky v portfóliách klientov alebo s nimi priamo spojené.

¹ Spoločnosť Saxo Bank A/S bola identifikovaná ako účastník finančného trhu z dôvodu svojej ponuky služieb diskrečnej správy portfólia (správa aktív) a penzijných produktov. Vzhľadom na to, že spoločnosť Saxo Bank A/S nerobí žiadne investičné rozhodnutia v súvislosti s našimi penzijnými produktmi, neberie spoločnosť Saxo Bank A/S do úvahy hlavné nepriaznivé vplyvy tejto konkrétnej služby. Ďalšie informácie nájdete v našom vyhlásení k penzijným produktom.

Ukazovatele vzťahujúce sa na investície do cieľových spoločností

Klimatické a iné ukazovatele súvisiace so životným prostredím

Potiahnutím doľava alebo doprava zobrazíte viac

Nepriaznivý ukazovateľ udržateľnosti		Metrika	Vplyv 2022	Vplyv 2021	Vysvetlenie	Prijaté a plánované opatrenia a ciele stanovené na nasledujúce referenčné obdobie
Emisie skleníkových plynov	1. Emisie skleníkových plynov	Emisie skleníkových plynov rozsahu 1	19 131,25 tCO2e	Nie je k dispozícii	Nie je k dispozícii	Žiadne
		Emisie skleníkových plynov rozsahu 2	7 616,36 tCO2e	Nie je k dispozícii	Nie je k dispozícii	Žiadne
		Emisie skleníkových plynov rozsahu 3	892 203,31 tCO2e	Nie je k dispozícii	Nie je k dispozícii	Žiadne
		Celkové emisie skleníkových plynov	921 441,17 tCO2e	Nie je k dispozícii	Nie je k dispozícii	Žiadne
	2. Uhlíková stopa	Uhlíková stopa	921 441,17 tCO2e	Nie je k dispozícii	Nie je k dispozícii	Žiadne
	3. Intenzita skleníkových plynov spoločností, do ktorých bolo investované	Intenzita skleníkových plynov spoločností, do ktorých bolo investované	954,91 tCO2e/investovaných mil. EUR	Nie je k dispozícii	Nie je k dispozícii	Žiadne
	4. Expozícia voči spoločnostiam pôsobiacim v odvetví fosílnych palív	Podiel investícií do spoločností pôsobiacich v sektore fosílnych palív	5,18 % investícii do spoločností v sektore fosílnych palív	Nie je k dispozícii	Nie je k dispozícii	Žiadne
	5. Podiel spotreby a výroby energie z neobnoviteľných zdrojov	Podiel spotreby energie z neobnoviteľných zdrojov a výroby energie z neobnoviteľných zdrojov v spoločnostiach, do ktorých bolo investované, z neobnoviteľných zdrojov energie v porovnaní s obnoviteľnými zdrojmi energie, vyjadrený ako percentuálny podiel z celkových zdrojov energie	Spotreba energie z neobnoviteľných zdrojov na úrovni 51,92 % Výroba energie z neobnoviteľných zdrojov na úrovni 47,55 %	Nie je k dispozícii	Nie je k dispozícii	Žiadne
	6. Intenzita spotreby energie na klimatický sektor s veľkým vplyvom	Spotreba energie v GWh na milión EUR príjmov spoločností, do ktorých bolo investované, na sektor s veľkým vplyvom v oblasti klímy	0,29 GWh/mil. EUR príjmov	Nie je k dispozícii	Nie je k dispozícii	Žiadne
Biodiverzita	7. Činnosti negatívne ovplyvňujúce oblasti citlivé na biodiverzitu	Podiel investícií do spoločností, do ktorých bolo investované, s lokalitami/prevádzkami nachádzajúcimi sa v oblastiach citlivých na biodiverzitu alebo v ich blízkosti, ak činnosti týchto spoločností negatívne ovplyvňujú tieto oblasti	6,81 % s negatívnym vplyvom	Nie je k dispozícii	Nie je k dispozícii	Žiadne
Voda	8. Emisie do vody	Tony emisií do vody vyprodukovaných spoločnosťami, do ktorých bolo investované, na milión investovaných EUR, vyjadrené ako vážený priemer	0,00 % ton/investovaných mil. EUR	Nie je k dispozícii	Nie je k dispozícii	Žiadne
Odpad	9. Pomer nebezpečného a rádioaktívneho odpadu	Tony nebezpečného odpadu a rádioaktívneho odpadu vyprodukovaného spoločnosťami, do ktorých bolo investované, na milión investovaných EUR, vyjadrené ako vážený priemer	7 494,85 ton/investovaných mil. EUR	Nie je k dispozícii	Nie je k dispozícii	Žiadne

Ukazovatele týkajúce sa sociálnych a zamestnaneckých aspektov, dodržiavania ľudských práv a boja proti korupcii a úplatkárstvu

Potiahnutím doľava alebo doprava zobrazíte viac

Nepriaznivý ukazovateľ udržateľnosti		Metrika	Vplyv 2022	Vplyv 2021	Vysvetlenie	Prijaté a plánované opatrenia a ciele stanovené na nasledujúce referenčné obdobie
Sociálne a zamestnanecké aspekty	10. Porušovanie princípov iniciatívy UN Global Compact a usmernení Organizácie pre hospodársku spoluprácu a rozvoj (OECD) pre nadnárodné spoločnosti	Podiel investícií do spoločností, do ktorých bolo investované a ktoré sa podieľali na porušovaní princípov UNGC alebo usmernení OECD pre nadnárodné podniky	6,27 % spoločností zapojených do porušovania	Nie je k dispozícii	Nie je k dispozícii	Žiadne
	11. Nedostatok procesov a mechanizmov dodržiavania predpisov na monitorovanie dodržiavania princípov iniciatívy UN Global Compact a usmernení OECD pre nadnárodné spoločnosti	Podiel investícií do spoločností, do ktorých bolo investované, bez zásad na monitorovanie dodržiavania princípov UNGC alebo usmernení OECD pre nadnárodné podniky alebo mechanizmov vybavovania sťažností na riešenie porušení princípov UNGC alebo usmernení OECD pre nadnárodné podniky	9,06 % spoločností bez zásad	Nie je k dispozícii	Nie je k dispozícii	Žiadne
	12. Neupravený rozdiel v odmeňovaní žien a mužov	Priemerný neupravený rozdiel v odmeňovaní žien a mužov spoločností, do ktorých bolo investované	13,84 % spoločností s rozdielom v odmeňovaní	Nie je k dispozícii	Nie je k dispozícii	Žiadne
	13. Rodová rozmanitosť predstavenstva	Priemerný pomer žien a mužov v predstavenstve spoločností, do ktorých bolo investované, vyjadrený ako percentuálny podiel všetkých členov predstavenstva	22,48 % (riadiace pracovníčky/celkový počet riadiacich pracovníkov)	Nie je k dispozícii	Nie je k dispozícii	Žiadne
	14. Vystavenie kontroverzným zbraniam (protipechotné míny, kazetová munícia, chemické zbrane a biologické zbrane)	Podiel investícií do spoločností, do ktorých bolo investované, zapojených do výroby alebo predaja kontroverzných zbraní	Účasť 0,036 %	Nie je k dispozícii	Nie je k dispozícii	Žiadne

Ukazovatele uplatniteľné na investície do štátnych a nadnárodných dlhopisov

Potiahnutím doľava alebo doprava zobrazíte viac

Nepriaznivý ukazovateľ udržateľnosti		Metrika	Vplyv 2022	Vplyv 2021	Vysvetlenie	Prijaté a plánované opatrenia a ciele stanovené na nasledujúce referenčné obdobie
Environmentálne aspekty	15. Intenzita skleníkových plynov	Intenzita skleníkových plynov krajín, do ktorých bolo investované	37,64 tCO2e/mil. EUR	Nie je k dispozícii	Nie je k dispozícii	Žiadne
Sociálne aspekty	16. Krajiny, do ktorých bolo investované, sú vystavené porušovaniu sociálnej rovnosti	Počet krajín, do ktorých bolo investované, v ktorých dochádza k porušovaniu sociálnej rovnosti (absolútny počet a relatívny počet delený všetkými krajinami, do ktorých bolo investované), ako sa uvádza v medzinárodných zmluvách a dohovoroch, zásadách OSN a prípadne vo vnútroštátnych právnych predpisoch	5,43 % investícií	Nie je k dispozícii	Nie je k dispozícii	Žiadne

Ukazovatele uplatniteľné na investície do nehnuteľného majetku

Potiahnutím doľava alebo doprava zobrazíte viac

Nepriaznivý ukazovateľ udržateľnosti		Metrika	Vplyv 2022	Vplyv 2021	Vysvetlenie	Prijaté a plánované opatrenia a ciele stanovené na nasledujúce referenčné obdobie
Fosílne palivá	17. Expozícia voči fosílnym palivám prostredníctvom nehnuteľného majetku	Podiel investícií do nehnuteľného majetku súvisiaceho s ťažbou, skladovaním, prepravou alebo výrobou fosílnych palív	Nie je k dispozícii	Nie je k dispozícii	Nie je k dispozícii	Žiadne
Energetická efektívnosť	18. Expozícia voči energeticky neefektívnemu nehnuteľnému majetku	Podiel investícií do energeticky neefektívneho nehnuteľného majetku	Nie je k dispozícii	Nie je k dispozícii	Nie je k dispozícii	Žiadne

Voliteľné PAI

Potiahnutím doľava alebo doprava zobrazíte viac

Nepriaznivý ukazovateľ udržateľnosti		Metrika	Vplyv 2022	Vplyv 2021	Vysvetlenie	Prijaté a plánované opatrenia a ciele stanovené na nasledujúce referenčné obdobie
Emisie	Investície do spoločností bez iniciatív na zníženie emisií uhlíka	Podiel investícií do spoločností, do ktorých bolo investované, bez iniciatív na zníženie emisií uhlíka zameraných na dosiahnutie súladu s Parížskou dohodou	Nie je k dispozícii	Nie je k dispozícii	Nie je k dispozícii	Žiadne
Boj proti korupcii a úplatkárstvu	Nedostatok zásad v oblasti boja proti korupcii a úplatkárstvu	Podiel investícií do subjektov bez zásad v oblasti boja proti korupcii a úplatkárstvu v súlade s Dohovorom Organizácie Spojených národov proti korupcii	0,00 %	Nie je k dispozícii	Nie je k dispozícii	Žiadne

Popis zásad na identifikáciu a stanovenie priority hlavných nepriaznivých vplyvoch na faktory udržateľnosti

Spoločnosť Saxo Bank ponúka služby diskrečnej správy portfólia v spolupráci s externými poskytovateľmi modelového portfólia (poskytovateľmi MPS). Spoločnosť Saxo Bank vypracovala súvisiace zásady, postupy a šablónu prehľadu ukazovateľov výkonu, ktorá hodnotí všetky relevantné aspekty potenciálnych poskytovateľov MPS vrátane toho, ako poskytovateľ MPS identifikuje ukazovatele PAI a stanovuje ich prioritu. Preto je prístup spoločnosti Saxo Bank k identifikácii hlavných nepriaznivých vplyvov na faktory udržateľnosti vysvetlený v zásadách hĺbkovej analýzy modelových poskytovateľov správy aktív („zásady hĺbkovej analýzy“). Tieto zásady sa používajú na výber a tiež na priebežné sledovanie a kontrolu poskytovateľov MPS. Tieto zásady sú schvaľované výborom pre správu aktív skupiny Saxo Bank, ktorý tvoria členovia najvyššieho vedenia, a sú pravidelne minimálne raz ročne preskúmavané. Zásady hĺbkovej analýzy a jej záväzky identifikovať hlavné nepriaznivé vplyvy a stanoviť ich prioritu sa realizujú prostredníctvom interných podporných postupov, ako je uvedené ďalej.

Identifikácia hlavných nepriaznivých vplyvov na faktory udržateľnosti

Spoločnosť Saxo Bank identifikuje hlavné nepriaznivé vplyvy investícií na faktory udržateľnosti v rámci hĺbkovej analýzy poskytovateľov MPS, a to tak pred nadviazaním formálneho vzťahu alebo partnerstva s nimi, ako aj po ňom (priebežná hĺbková analýza). Spoločnosť Saxo Bank spolupracuje s externými poskytovateľmi MPS na vývoji portfólií a produktov, ktoré sú ponúkané klientom prostredníctvom diskrečných služieb správy modelového portfólia spoločnosti Saxo Bank.

Rámec hĺbkovej analýzy, ktorý používa spoločnosť Saxo Bank na hodnotenie poskytovateľov MPS, posudzuje niekoľko kvantitatívnych alebo kvalitatívnych faktorov vrátane toho, či sa v ponúkaných portfóliách zohľadňujú hlavné ukazovatele nepriaznivého vplyvu.

Tieto informácie sa zhromažďujú do prehľadu ukazovateľov výkonu. Následne sa poskytovateľovi MPS pridelí skóre podľa toho, ako identifikuje a komunikuje určovanie priority ukazovateľov PAI týkajúcich sa faktorov udržateľnosti v jeho investičnom procese vrátane toho, aký jasný a robustný je jeho rámec PAI. Zistenia z prehľadu ukazovateľov výkonu sú preskúmané investičným výborom skupiny a potom sú materiály odoslané na schválenie výboru pre správu aktív skupiny, ktorého súčasťou sú členovia najvyššieho vedenia spoločnosti Saxo Bank.

Spoločnosť Saxo Bank pri investovaní do fondov (ETF alebo podielových fondov) získava údaje PAI pomocou údajov deklarovaných samotnými subjektmi zo súboru európskej šablóny ESG (súbor EET). Spoločnosť Saxo Bank v prípade nástrojov iných ako fondy (napríklad akcie) požaduje, aby údaje PAI dodali poskytovatelia MPS. Spoločnosť Saxo Bank je v súčasnosti v procese získavania údajov, aby splnila ohlasovacie povinnosti podľa SFDR. Keď budú k dispozícii relevantnejšie údaje, spoločnosť Saxo Bank vylepší súčasné metodiky na meranie a monitorovanie hlavných nepriaznivých vplyvov súčasných investícií spoločnosti Saxo Bank na udržateľnosť.

Určovanie priority hlavných nepriaznivých vplyvov na faktory udržateľnosti

Spoločnosť Saxo Bank v súčasnej dobe nemá na stanovenie priorít PAI ciele na úrovni spoločnosti. Spoločnosť Saxo Bank investuje predovšetkým preto, aby splnila diskrečné mandáty klientov. Takýto mandát môže, ale nemusí zahŕňať preferencie PAI. Spoločnosť Saxo Bank vykonáva posúdenie vhodnosti priorít a preferencií klientov pred ponukou akýchkoľvek produktov. Pri identifikácii modelových portfólií od poskytovateľov MPS, ktorí spĺňajú tieto mandáty, sa určuje priorita PAI na úrovni produktu.

Preto môžu aspekty hlavných nepriaznivých vplyvov na úrovni výrobku viesť k rozhodnutiu alebo ovplyvneniu rozhodnutia poskytovateľa MPS kúpiť/zvýšiť váhu, držať/zachovať váhu, znížiť váhu alebo odpredať váhu/zbaviť sa jej.

Určovanie priority dobrovoľných PAI sa vykonáva v súlade s preferenciami klientov spoločnosti Saxo Bank, ktoré boli posúdené v rámci prieskumu. Skupina Saxo Bank v súčasnosti nemá stanovisko k týmto vplyvom ani sa aktívne nezapája do znižovania týchto hlavných nepriaznivých vplyvov na faktory udržateľnosti. Snaží sa však spolupracovať s poskytovateľmi MPS, ktorí ponúkajú investičné stratégie s ohľadom na PAI v súlade s preferenciami klientov a ich ochotou riskovať.

Zásady angažovanosti

Spoločnosť Saxo Bank ponúka služby diskrečnej správy portfólia v spolupráci s externými poskytovateľmi modelového portfólia (poskytovateľmi MPS). Akékoľvek aktívne zapojenie sa z toho dôvodu uskutočňuje prostredníctvom týchto poskytovateľov MPS. Vplyv spoločnosti Saxo Bank začína ich výberom. Spoločnosť Saxo Bank vyvinula súvisiace postupy a šablónu prehľadu ukazovateľov výkonu, ktorá hodnotí všetky relevantné aspekty potenciálneho poskytovateľa MPS, vrátane aktivít v oblasti správcovstva.

Počas fázy hĺbkovej analýzy preto spoločnosť Saxo Bank posudzuje, či poskytovatelia MPS uplatňujú zásady angažovanosti a hlasovania zamerané na plnenie cieľov stanovených pre konkrétne stratégie. Spoločnosť Saxo Bank počas trvania partnerstva pokračuje v kontrolách aktivít v oblasti správcovstva. Hĺbková analýza sa používa na výber aj na priebežné sledovanie a kontrolu poskytovateľov MPS. Spoločnosť Saxo Bank štvrťročne komunikuje so svojimi poskytovateľmi MPS o tom, ako ovplyvňujú vplyv, ktorý majú spoločnosti, do ktorých sa investovalo, na záležitosti súvisiace s udržateľnosťou v súlade s mandátmi konkrétnych stratégií. Tento dialóg poskytuje spoločnosti Saxo Bank lepší prehľad o jednotlivých spoločnostiach alebo fondoch. Vzhľadom na to, že spoločnosť Saxo Bank v súčasnosti nezaujíma postoje k minimalizácii vplyvov PAI na faktory udržateľnosti, je dialóg zameraný na získavanie informácií o tom, ako si konkrétne stratégie vedú v porovnaní so stanovenými cieľmi a zámermi. V súčasnosti sa dialóg nezameriava na žiadne konkrétne úsilie o zníženie vplyvu PAI, pokiaľ konkrétne investičné stratégie nezohľadňujú PAI na úrovni produktu. Ďalšie informácie nájdete v zásadách angažovanosti, ktoré sú k dispozícii na webovej stránke.

Odkaz na medzinárodné normy

Spoločnosť Saxo Bank je v procese vývoja záväzkov súvisiacich s udržateľnosťou na úrovni skupiny. V súčasnosti neexistuje žiadny odkaz na medzinárodné normy okrem aspektov, ktoré je spoločnosť Saxo Bank zo zákona povinná dodržiavať. Produktové oddelenie správy aktív bude uprednostňovať riadenie hlavných nepriaznivých vplyvov v súlade s pozíciou spoločnosti Saxo Bank a ďalšími stratégiami a záväzkami súvisiacimi s udržateľnosťou, keď budú k dispozícii.

Historické porovnanie

Informácie o vplyve v porovnaní s predchádzajúcim rokom budú oznámené do 30. júna 2024 a potom priebežne každoročne. Tieto informácie sa budú zhromažďovať na základe najlepšieho úsilia a v rozsahu, v akom sú údaje dostupné od poskytovateľov.